根据公司2024年度内部审计工作计划，拟于近期对重点项目亭子口灌区一期工程总承包（EPC）第I标施工项目（以下简称亭子口灌区项目）开展工程项目过程审计，公司将按照《四川水发建设有限公司中介机构选聘管理办法》采用比选方式，对满足比选公告条件且有意承担本次项目的第三方审计机构进行公开评审，选定其中1家报价人实施本次审计工作，具体方案如下：
一、采购项目
亭子口灌区一期工程总承包（EPC）第Ⅰ标工程项目过程审计。该工程由公司内设机构第三分公司、第四分公司联合承建，由第四分公司牵头实施。第三分公司合同占比35%，第四分公司合同占比65%。
二、预算金额（最高限价）：本项目最高总限价为人民币25万元（含税包干价格）。
三、审计服务地点
1.亭子口灌区工程项目过程审计（第三分公司承建部分）：四川省南充市阆中市石滩镇药柏村。
2.亭子口灌区工程项目过程审计（第四分公司承建部分）：四川省广元市苍溪县元坝镇中土社区（四川水发建设有限公司亭子口灌区一期工程总承包（EPC）第Ⅰ标施工项目部）。
备注：两个地点相距车程1小时左右。
四、审计服务费
本次报价为完成本次审计项目服务内容所需全部费用（含税），包括审计实施过程中产生的交通、住宿等相关费用（项目现场审计时在项目部职工食堂就餐）。
五、审计年度
开工至2023年12月31日（2022年5月-2023年12月）。
六、审计内容
1.施工项目计划编制、合同执行、进度控制、施工变更等内部管理程序及内控制度执行情况；
2.工程劳务分包及材料、设备采购过程的规范性和合同签订的合法性，是否按规定履行招标、比选、竞争性谈判等采购流程；
3.劳务分包工程结算的真实性，是否依据分包工程协议中工程量清单及单价计价，合同范围以外的调价及合同变更是否合规，签证计量及支付工程款是否合理；
4.材料设备出入库的会计核算是否规范，及时、准确，是否定期进行盘点清查，是否存在价值流与实物流脱节现象；
5.工程资金管理及会计核算的规范性，应收、应付款项的真实性；
6.重大经济事项决策程序的执行情况，大额资金的使用是否依据充分，是否按规定履行了集体审签程序；
7.租赁设备合同签订及费用结算的合规性情况；
8.施工项目税务缴纳和账务调整是否合规、合理，财务报告是否真实；
9.工程质量控制和落实安全管理规定情况；
10.目标产值完成情况及项目成本效益情况；
11.涉及项目实施阶段的其他审计事项。
七、参与公开比选外部审计机构基本条件与要求
（一）具备独立执业资格，社会信誉良好，近3年未发生串通应答、弄虚作假骗取中标、严重违约等行为，未被处罚过且执业质量良好（应于“信用中国zhowww.creditchina.gov.cn”网站中进行查询确认，查询年度：2021至2023年度）；
（二）经营状况良好，没有处于被责令停业、财产被接管、冻结、破产状态；
（三）熟悉国有企业相关政策规定和要求，有相关从业经验或类似服务业绩的优先考虑；
（四）如以联合体形式参与，应提交联合体协议，联合体协议明确专业分工，明确联合体牵头人，联合体成员之一具备其专业分工的相应资格和能力；
（五）在审计和检查期间不存在接受利益相对方委托，就同一事项提供有利益冲突的中介服务的；与审计项目的委托单位及个人无应当回避的其他情形；
（六）本项目不接受转包及分包，不得以任何形式将任务再委托给其他机构；
（七）保证投标材料的真实性；
（八）其他要求：
1.项目审计组派出人员至少5人以上，其中财审类和工程造价类项目负责人必须是经验丰富的注册会计师或水利类一级造价工程师，且从事审计工作或工程造价工作不低于10年，选定一位作为审计组组长。审计组其他成员至少应在事务所或咨询公司连续执业3年以上，具有较强的业务能力和良好的职业道德，并提供其资格证书及社保证明材料；
2.响应性文件中投入本项目的审计组成员应与实施审计业务工作人员保持一致，原则上不能变动，如因特殊原因需要变动，需书面申报并经我公司同意后重新派遣；
3.合同签订后，需在5个工作日内进场；
4.严格执行保密相关规定，不得泄漏与审计事项关联信息及相关资料。
八、审计实施
审计进场时间预计为2024年5月上旬。出具正式审计报告的时间为2024年7月30日前，审计机构在提交审计报告时同步完成审计工作底稿、审计取证单等审计项目档案的归档交接工作。
九、资料获取
请有意参与本次项目比选的审计机构于2024年4月24日至26日工作日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新区天泰路145号特拉克斯国际广场南楼8楼领取比选文件。领取人需提供：
（一）领取人有效身份证及单位介绍信；
（二）注册于中华人民共和国的企业法人营业执照副本。
十、评审时间
2024年5月7日上午9：30（北京时间）。
十一、响应文件递交
（一）时间：2024年5月7日上午9：00—9：30（密封并盖章），逾期送达，恕不受理。
（二）地点：成都市高新区天泰路145号特拉克斯国际广场1栋（南楼）8楼四川水发建设有限公司。
十二、联系方式
联系人：吴女士 电话：18780226432
十三、采购及比选结果公告
本次采购公告和比选结果公告在四川水发建设有限公司网站（http://www.sdgcj.cn/）上发布。中选以通知为准，如未中选，恕不通知。
四川水发建设有限公司
2024年4月23日
